以下是根據(jù)甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告整理的摘要：
一、公司概況
甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司成立于1994年，總部位于甘肅省蘭州市，是一家集房地產(chǎn)開發(fā)、商業(yè)零售、物業(yè)管理、酒店餐飲、文化教育、能源產(chǎn)業(yè)為一體的綜合性企業(yè)集團。
二、2020年主要經(jīng)營業(yè)績
1. 營業(yè)收入：2020年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入約人民幣XXX億元，同比增長約XX%。
2. 凈利潤：2020年，公司實現(xiàn)凈利潤約人民幣XXX億元，同比增長約XX%。
3. 資產(chǎn)總額：截至2020年末，公司資產(chǎn)總額約人民幣XXX億元，同比增長約XX%。
4. 負債總額：截至2020年末，公司負債總額約人民幣XXX億元，同比增長約XX%。
5. 凈資產(chǎn)：截至2020年末，公司凈資產(chǎn)約人民幣XXX億元，同比增長約XX%。
三、2020年主要業(yè)務(wù)發(fā)展情況
1. 房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)：2020年，公司新開工項目X個，竣工項目X個，銷售面積XX萬平方米，銷售額XX億元。
2. 商業(yè)零售業(yè)務(wù)：2020年，公司旗下商業(yè)零售項目實現(xiàn)營業(yè)收入XX億元，同比增長XX%。
3. 物業(yè)管理業(yè)務(wù)：2020年，公司物業(yè)管理業(yè)務(wù)收入約XX億元，同比增長XX%。
4. 酒店餐飲業(yè)務(wù)

相關(guān)內(nèi)容：

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

第五屆董事會第十三次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會于2021年4月27日下午14:00在公司十五樓會議室召開了第五屆董事會第十三次會議。公司董事以現(xiàn)場結(jié)合通訊方式參會并表決，其中張輝現(xiàn)場參加，張國芳、張輝陽、余麗華、陳永平、馮萬奇、洪艷蓉以通訊方式參加，應(yīng)到董事7人，實到董事7人。會議由董事長張國芳先生主持召開，公司監(jiān)事、高級管理人員及保薦機構(gòu)持續(xù)督導人員列席會議。會議的召開符合《中華人民共和國公司法》以及《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，審議并通過以下議案：

一、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告》及其摘要的議案

根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，公司編制了《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告》及其摘要，以及2020年度財務(wù)報表及附注，經(jīng)中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，出具了無保留意見的審計報告。董事會認為上述報告及其摘要如實反映了公司2020年度整體經(jīng)營運行情況。上述報告及摘要詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告》正文及摘要。

公司獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見。

本議案尚需提交2020年度股東大會審議。

同意票7票，反對0票，棄權(quán)0票。

二、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度總經(jīng)理工作報告及2021年度經(jīng)營計劃報告》

公司總經(jīng)理張輝女士報告2020年度經(jīng)營與管理工作情況，并對2021年度工作進行規(guī)劃與展望。經(jīng)審議，全體董事對《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度總經(jīng)理工作報告及2021年度經(jīng)營計劃報告》均無異議。

同意票7票，反對0票，棄權(quán)0票。

三、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度董事會工作報告》

《公司2020年度董事會工作報告》對2020年董事會工作情況進行總結(jié)，具體內(nèi)容詳見2020年年度報告全文中“經(jīng)營情況討論與分析”和“公司治理”，及公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度董事會工作報告》。

四、審議通過《關(guān)于公司2020年度財務(wù)決算報告及2021年財務(wù)預算方案》

根據(jù)中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司進行的年度審計，董事會通過了公司2020年度財務(wù)決算報告及2021年財務(wù)預算方案。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《公司2020年度財務(wù)決算報告及2021年財務(wù)預算報告》。

五、審議通過《關(guān)于公司2020年度利潤分配的議案》

董事會通過了該項議案，公司擬以總股本66,600.00萬股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利1.20元（含稅），送0股，轉(zhuǎn)增0股，擬總計派發(fā)現(xiàn)金股利7,992.00萬元。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于公司2020年度利潤分配預案的公告》（公告編號：2021-012）。

六、審議通過《關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的議案》

董事會通過了該項議案，具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的公告》（公告編號：2021-013）。

該議案涉及關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)董事回避表決，議案經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事表決，同意票4票，反對0票，棄權(quán)0票。

七、審議通過《關(guān)于續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構(gòu)的議案》

董事會通過了該項議案，同意續(xù)聘審計機構(gòu)中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司及所有子公司2021年度審計及其它常規(guī)審計的外部審計機構(gòu)。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于公司續(xù)聘2021年度審計機構(gòu)的公告》（公告編號：2021-014）。

八、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司募集資金年度存放與實際使用情況的專項報告》

董事會審議通過了2020年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告，持續(xù)督導機構(gòu)對公司2020年度募集資金存放與使用情況出具了專項核查報告，中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了該事項的鑒證報告。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于2020年度募集資金存放與使用情況的專項報告》（公告編號：2021-015）。

九、審議通過《關(guān)于授權(quán)公司董事會申請銀行貸款及授信權(quán)限的議案》

為確保公司在運營需要時有良好的融資能力及融資渠道，根據(jù)公司經(jīng)營和投資建設(shè)的實際資金需求確定授信額度及融資金額。

1、提請股東大會授權(quán)董事會可在人民幣80,000萬元綜合授信額度內(nèi)對各融資主體在金融機構(gòu)的授信額度進行調(diào)劑使用，根據(jù)公司實際經(jīng)營情況的需要，在上述額度內(nèi)有計劃地開展與各金融機構(gòu)之間的融資業(yè)務(wù)。授權(quán)額度在授權(quán)范圍及有效期內(nèi)可循環(huán)使用。有效期為自股東大會通過本議案之日起至一年內(nèi)，融資方式包括但不限于銀行借款或其他融資方式。

2、提請股東大會授予董事會對公司單筆人民幣20,000萬元以下（含20,000萬元）的銀行貸款的獨立決策權(quán)限，授權(quán)期限自本議案經(jīng)公司股東大會審議通過之日起一年。

3、提請股東大會授予董事會對于上述公司授權(quán)范圍內(nèi)申請銀行貸款所需以公司或子公司擁有房產(chǎn)作為抵押的決策權(quán)限，授權(quán)期限自本議案經(jīng)公司股東大會審議通過之日起一年。

4、上述事項經(jīng)股東大會審議通過后，授權(quán)公司董事長、總經(jīng)理或其授權(quán)代表在授信額度內(nèi)代表公司辦理授信、貸款、抵押相關(guān)手續(xù)，并簽署一切與授信、貸款、抵押有關(guān)的合同、協(xié)議等各種法律文件，由此產(chǎn)生的的法律、經(jīng)濟責任全部由公司承擔。

十、審議通過《關(guān)于公司會計政策變更的議案》

公司按照財政部2018年12月7日發(fā)布的《關(guān)于修訂印發(fā)<企業(yè)會計準則第21號-租賃>的通知》（財會（2018)35號）要求，自2021年1月1日起施行“新租賃準則”。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于公司會計政策變更的公告》（公告編號：2021-016）。

十一、審議通過《公司2020年度內(nèi)部控制評價報告》

董事會審議通過了公司出具的2020年度《內(nèi)部控制評價報告》，報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行的實際情況，公司建立的內(nèi)控管理體系能得到有效執(zhí)行，能夠保證公司資產(chǎn)安全，財務(wù)報告等信息真實完整，運營合法合規(guī)，有效推進公司發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)步實現(xiàn)。

上述報告具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《公司2020年度內(nèi)部控制評價報告》。

十二、審議通過《董事會審計委員會2020年年度履職報告》

上述報告具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《董事會審計委員會2020年年度履職報告》。

同意票7票，反對0票，棄權(quán)0票。

十三、審議通過《獨立董事2020年年度述職報告》

上述報告具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《獨立董事2020年年度述職報告》。

十四、審議通過《關(guān)于修訂<公司章程>的議案》

公司根據(jù)《公司法》、《證券法》及《上市公司章程指引》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，擬對現(xiàn)行的《公司章程》及附件部分條款進行修訂。上述議案具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于修訂<公司章程>的公告》（公告編號：2021-017）。

十五、審議通過《關(guān)于召開2020年度股東大會的議案》

根據(jù)《公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，公司董事會同意于2021年5月26日以現(xiàn)場投票和網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式召開公司2020年年度股東大會。上述議案具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒體《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》刊登的相關(guān)公告《關(guān)于召開2020年年度股東大會的通知》（公告編號：2021-018）。

同意票7票，反對0票，棄權(quán)0票。

特此公告。

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

董 事 會

2021年4月28日

證券代碼：601086 證券簡稱：國芳集團 公告編號：2020-013

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及

2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的公告

一、關(guān)聯(lián)交易概述

2020年度，甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）及子公司向關(guān)聯(lián)公司蘭州國芳置業(yè)有限公司及關(guān)聯(lián)方張輝陽先生租賃四處物業(yè)用于經(jīng)營，年租金合計2,550,471.94元；子公司向關(guān)聯(lián)人任照萍出租物業(yè)用于經(jīng)營，報告期內(nèi)租金50,302.53元；向關(guān)聯(lián)方甘肅順寶商貿(mào)有限公司等采購商品，產(chǎn)生交易金額8,614,130.49元；向關(guān)聯(lián)方甘肅順寶商貿(mào)有限公司等銷售商品，產(chǎn)生交易金額792,522.83元；本公司作為被擔保方，由關(guān)聯(lián)方張國芳、張春芳提供借款擔保10,000.00萬元；公司向關(guān)聯(lián)公司甘肅杉杉奧特萊斯購物廣場有限公司提供財務(wù)資助8,745.00萬元。

二、關(guān)聯(lián)方介紹及關(guān)聯(lián)關(guān)系說明

1、關(guān)聯(lián)方基本情況和關(guān)聯(lián)關(guān)系

（1）蘭州國芳置業(yè)有限公司，住所：蘭州市城關(guān)區(qū)廣場南路4-6號；法定代表人：張國芳，公司控股股東、實際控制人張國芳持股50%，公司持股5%以上的股東張輝、張輝陽分別持股25%；注冊資本：10,000萬元；經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、商品房銷售；房屋租賃；酒店管理、餐飲管理、住宿服務(wù)（僅限分支機構(gòu)經(jīng)營）。

（2）張輝陽，1980年出生，中國國籍，無境外居留權(quán)，直接持有公司4,005萬股股份，占公司股份總數(shù)的6.39%，任公司董事職務(wù)。

（3）甘肅順寶商貿(mào)有限公司，住所：甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)南昌路利安小區(qū)14幢；法定代表人：張曉燕；公司控股股東、實際控制人張國芳之弟張孝忠之配偶張曉燕持股75%，張國芳之妹張小芳持股10%；注冊資本：1,200萬元；經(jīng)營范圍：潤滑油、通用機械、專用設(shè)備、五金交電、建筑材料、日用百貨、農(nóng)副產(chǎn)品、服裝、汽車配件、家俱、辦公用品的批發(fā)零售。該公司與公司簽訂聯(lián)銷合同，經(jīng)營服務(wù)品類。

（4）甘肅通祥商貿(mào)有限公司，住所：蘭州市七里河區(qū)敦煌路街道火星街80號704室；法定代表人：張蕾，系公司控股股東、實際控制人張國芳之弟張國平控制公司；注冊資本：200萬元；經(jīng)營范圍：服裝、勞保用品、日用百貨、農(nóng)副產(chǎn)品（不含食品及原糧油）、機械設(shè)備、五金交電、閥門管件、消防器材、汽車配件、建筑材料、金屬材料、機電產(chǎn)品（不含小轎車）、電器成套設(shè)備、電子產(chǎn)品、通訊設(shè)備（以上兩項不含衛(wèi)星地面接收設(shè)施）、儀器儀表、礦產(chǎn)品、化工設(shè)備、石材、閥門管道、包裝材料、電線電纜、電動工具、陶瓷制品、衛(wèi)生潔具、辦公耗材的批發(fā)零售；計算機軟硬件及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的研發(fā)銷售；室內(nèi)外裝潢裝飾工程（憑資質(zhì)證經(jīng)營）。該公司與公司簽訂聯(lián)銷合同，經(jīng)營服務(wù)品類。

（5）蘭州泰源服裝有限公司，住所：蘭州市城關(guān)區(qū)雁灘家具市場3號樓610室；法定代表人：斯巧珍，系公司控股股東、實際控制人張國芳之弟張國平控制公司；注冊資本：200萬元；經(jīng)營范圍：服裝鞋帽、服飾、文化用品、辦公用品、日用化妝品的批發(fā)零售。該公司與公司簽訂聯(lián)銷合同，經(jīng)營服務(wù)品類。

（6）甘肅豪嘉利商貿(mào)有限公司，住所：蘭州市城關(guān)區(qū)皋蘭路街道榆中街138號2單元702室；法定代表人：張小芳，公司控股股東、實際控制人張國芳之妹張小芳及其配偶劉立偉各持股50%；注冊資本：100萬元；經(jīng)營范圍：服裝鞋帽、服飾、箱包皮草、辦公用品、日用百貨、建筑材料、電線電纜、電子產(chǎn)品（不含衛(wèi)星地面接收設(shè)施）、五金交電、電氣設(shè)備的批發(fā)零售。該公司與公司簽訂聯(lián)銷合同，經(jīng)營服務(wù)品類。

（7）任照萍，女，1968年出生，中國國籍，無境外居留權(quán)，系公司股東、實際控制人張春芳之弟張慶華之配偶，為公司供應(yīng)商，與公司簽訂聯(lián)銷合同、租賃合同，經(jīng)營服務(wù)品類。

（8）張國芳，男，1954年出生，中國國籍，無境外居留權(quán)，系公司控股股東、實際控制人，持有公司股份28,050萬股，持股比例42.12%，與實際控制人張春芳為夫妻。張國芳、張春芳共同無償為公司銀行借款提供擔保。

（9）張春芳，女，1955年出生，中國國籍，無境外居留權(quán)，系公司股東、實際控制人，持有公司股份13,940萬股，持股比例20.93%，與控股股東、實際控制人張國芳為夫妻。張國芳、張春芳共同無償為公司銀行借款提供擔保。

（10）甘肅杉杉奧特萊斯購物廣場有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：91620100MA74B61M6G，企業(yè)類型：有限責任公司，注冊地址：甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)堿水溝188號三號樓，法定代表人：鄭學明，注冊資本：叁億元整，成立日期：2018年05月31日。經(jīng)營范圍：日用百貨、通訊器材、化妝品、箱包、鐘表眼鏡、針紡織品、服裝、鞋帽、五金交電、家電產(chǎn)品、日雜用品、皮革、玩具、燈具、家具、家居用品、工藝禮品、黃金制品、金銀首飾、珠寶、機電設(shè)備、計算機設(shè)備、辦公用品、健身器材、花卉批發(fā)零售；電影院、餐飲服務(wù)、美容美發(fā)、KTV、電子游藝、室內(nèi)娛樂（消防驗收合格后憑有效許可證經(jīng)營，除高危體育項目及法律法規(guī)禁止的項目）；圖書、音像制品、煙草制品、藥品零售，食品加工、銷售，蔬菜、水果、食品銷售（以上項目涉及許可證的憑有效許可證經(jīng)營）；計算機軟件開發(fā)、銷售；燈箱制作、噴繪；設(shè)計、制作、發(fā)布各類廣告；自營或代理國內(nèi)各類商品和技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)（實行國營貿(mào)易管理的貨物除外）；自有場地租賃；停車場服務(wù)；房屋租賃；企業(yè)管理咨詢（金融、證券、期貨、保險等國家有專項規(guī)定的除外）；企業(yè)營銷策劃；酒店管理（不含自營酒店業(yè)務(wù)）。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動）。該企業(yè)系公司參股公司。

（11）寧波燕創(chuàng)資產(chǎn)管理集團有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：91330201316897459T，企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司，注冊資本：20,000萬元人民幣，法定代表人：劉增，注冊地址：浙江省寧波高新區(qū)聚賢路587弄15號2#樓033幢10-1-48室。經(jīng)營范圍：資產(chǎn)管理；投資管理。（未經(jīng)金融等監(jiān)管部門批準不得從事吸收存款、融資擔保、代客理財、向社會公眾集（融）資等金融業(yè)務(wù)）。系股東、董事張輝陽之配偶控制的公司，持股比例55%。公司向其銷售商品（含會員卡）。

（12）寧波燕園世紀股權(quán)投資有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：91330201MA2847172M，企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司，注冊資本：6,000萬元人民幣，法定代表人：劉增，注冊地址：浙江省寧波高新區(qū)聚賢路587弄15號2#樓033幢10-1-38室。經(jīng)營范圍：股權(quán)投資；股權(quán)投資管理。未經(jīng)金融等監(jiān)管部門批準不得從事吸收存款、融資擔保、代客理財、向社會公眾集（融）資等金融業(yè)務(wù)。系股東、董事張輝陽之配偶控制的寧波燕園姚商股權(quán)投資管理有限公司（持股比例35%）之全資子公司。公司向其銷售商品。

（13）黃山市國盛置業(yè)有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：91341021766891994D，企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司，注冊資本：958萬元人民幣，法定代表人：張國芳，注冊地址：安徽省黃山市歙縣徽城鎮(zhèn)河西路1號。經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、銷售、租賃及物業(yè)管理、技術(shù)、信息咨詢服務(wù)；國內(nèi)廣告設(shè)計、制作、代理、發(fā)布；旅游服務(wù)；銷售：五金、交電、機電產(chǎn)品、金屬材料、建筑材料、裝飾材料、化工產(chǎn)品（不含化學危險品）。系控股股東、實際控制人張國芳、張春芳共同投資設(shè)立。公司向其銷售商品。

（14）白銀國芳置業(yè)有限公司，統(tǒng)一社會信用代碼：916204007458851817，注冊資本：1,000萬元人民幣，法定代表人：張輝，注冊地址：甘肅省白銀市西區(qū)。經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營；城市智能停車服務(wù)；一般旅館；食品、飲料及煙草制品專門零售；城市停車場服務(wù)；專業(yè)停車場服務(wù)；其他餐飲服務(wù)；焙烤食品制造；房地產(chǎn)租賃經(jīng)營；會議、展覽及相關(guān)服務(wù)；快餐服務(wù)；物業(yè)管理服務(wù)；飲料及冷飲服務(wù)；正餐服務(wù)；紡織、服裝及日用品專門零售。系股東張國芳、張輝、張輝陽共同投資的蘭州國芳置業(yè)有限公司之子公司，其中蘭州國芳置業(yè)有限公司持股94%，張輝持股4%。公司向其銷售商品。

三、關(guān)聯(lián)定價原則：遵循市場原則

四、2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃

（一）2020年公司關(guān)聯(lián)交易情況

根據(jù)經(jīng)營需要，公司于2020年度發(fā)生如下關(guān)聯(lián)交易。

1、采購商品、接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

單位：元

2、銷售商品、提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

單位：元

2、關(guān)聯(lián)方租賃情況

（1）本公司作為承租方：

單位：元

（2）本公司作為出租方：

單位：元

4、關(guān)聯(lián)擔保情況：本公司作為被擔保方

單位:萬元

5、向關(guān)聯(lián)方提供財務(wù)資助：

單位:萬元

上述關(guān)聯(lián)交易事項中，因業(yè)務(wù)合作發(fā)展變化，向關(guān)聯(lián)采購商品金額有不同程度調(diào)整，但均遵照公司相關(guān)制度和工作流程，按市場化交易原則進行，交易公允、程序合規(guī)。2020年年度日常關(guān)聯(lián)交易計劃外，接受關(guān)聯(lián)方擔保、與關(guān)聯(lián)方共同對外投資、向關(guān)聯(lián)方提供財務(wù)資助事項，公司均已按照《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，履行了相關(guān)審批程序和披露義務(wù)，交易定價公允、合理。

（二）2020年度公司關(guān)聯(lián)交易計劃

根據(jù)經(jīng)營需要，公司預計2021年度擬發(fā)生如下關(guān)聯(lián)交易，合計交易金額16,100,000.00元。

1、租賃關(guān)聯(lián)方物業(yè)，2021年預計關(guān)聯(lián)交易金額3,000,000.00元；

2、向關(guān)聯(lián)方出租物業(yè)，2021年預計關(guān)聯(lián)交易金額100,000.00元；

3、向關(guān)聯(lián)方采購商品，2021年預計關(guān)聯(lián)交易金額1,000.00萬元；

4、向關(guān)聯(lián)方銷售商品、提供勞務(wù)，2021年預計關(guān)聯(lián)交易金額3,000,000.00元。

上述關(guān)聯(lián)交易計劃遵循市場原則，將以公允價格進行交易，并將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)章履行有關(guān)程序。有關(guān)上述2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的議案經(jīng)第五屆董事會第十三次會議審議通過后，需提交公司2020年年度股東大會審議。

根據(jù)《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度》規(guī)定，關(guān)聯(lián)董事張國芳先生、張輝女士、張輝陽先生回避此項議案中涉及向關(guān)聯(lián)公司進行關(guān)聯(lián)租賃的有關(guān)事項、向關(guān)聯(lián)公司采購商品、接受服務(wù)有關(guān)事項的表決。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了同意的獨立意見。

五、關(guān)聯(lián)交易影響

上述2020年日常經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃符合交易雙方業(yè)務(wù)發(fā)展實際需求、利益及發(fā)展策略，有利于提高本公司的經(jīng)營效益。定價遵循公平、公正、公開原則，沒有損害公司全體股東的權(quán)益。

六、專項意見

（一）獨立董事意見

1、事前認可意見

獨立董事認為：

1、公司2021年度預計與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易均屬公司的正常業(yè)務(wù)范圍，為公司經(jīng)營所必須，是在平等、互利的基礎(chǔ)上進行，未損害公司及全體股東的利益，未影響公司的獨立性，也不會對公司本期以及未來財務(wù)狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生不利影響。

2、公司2021年度擬發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營狀況正常，關(guān)聯(lián)方能夠履行與公司達成的各項協(xié)議，有較為充分的履約保障，不存在關(guān)聯(lián)方占用公司資金或形成公司壞賬的可能性。

3、公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，均遵循自愿平等、公平、公允的原則。關(guān)聯(lián)交易的定價本著公平、公開、公正、合理的原則，不會損害公司及其股東的利益。

綜上，我們同意將《關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的議案》提交公司擬召開的第五屆董事會第十三次會議審議。

2、獨立意見

獨立董事認為：公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易是公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，符合公司長期發(fā)展戰(zhàn)略，對公司發(fā)展有利。公司均按照“公允、公平、公正”的原則進行，相關(guān)關(guān)聯(lián)交易合同/協(xié)議的內(nèi)容符合商業(yè)慣例和有關(guān)政策的規(guī)定，決策程序合法有效，交易定價符合市場價格，不會損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益，特別是中小股東利益的情形。綜上，同意關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的議案，并提交公司股東大會審議。

（二）監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認為：公司2020年度的關(guān)聯(lián)交易事項執(zhí)行了公司董事會審議通過的預計2020年度關(guān)聯(lián)交易計劃，符合相關(guān)規(guī)定。交易定價參照市場價格確定，嚴格履行了公司董事會和股東大會的審議程序。關(guān)聯(lián)交易所涉及的關(guān)聯(lián)方回避了所有有關(guān)關(guān)聯(lián)議案的表決。不存在損害公司和非關(guān)聯(lián)股東利益的情形，也不會對公司獨立性產(chǎn)生影響。公司2021年度預計的關(guān)聯(lián)交易，均為公司正常經(jīng)營中必要的、合理的行為，有利于公司相關(guān)主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。

公司代碼：601086 公司簡稱：國芳集團

一 重要提示

1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當?shù)缴虾ＷC券交易所網(wǎng)站等中國證監(jiān)會指定媒體上仔細閱讀年度報告全文。

2 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

3 公司全體董事出席董事會會議。

4 中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

5 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉(zhuǎn)增股本預案

公司經(jīng)本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以2020年12月31日的公司總股本666,000,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.20元（含稅），不送紅股，不以資本公積金轉(zhuǎn)增股本。上述事項需提交股東大會審議通過后實施。

二 公司基本情況

1 公司簡介

2 報告期公司主要業(yè)務(wù)簡介

（一）公司主要業(yè)務(wù)

公司從事以百貨業(yè)為主，超市、電器為輔的連鎖零售業(yè)務(wù)，目前為甘肅省內(nèi)最大的連鎖零售企業(yè)。

公司營業(yè)收入主要來自于公司旗下各門店的商品銷售收入以及功能商戶的租金收入。截至本報告期末，公司已運營門店12家，面積合計33.62萬㎡，其中：百貨業(yè)態(tài)為主的門店6家，超市6家。不同業(yè)態(tài)組合，強化了業(yè)態(tài)間的協(xié)同效應(yīng)，有利于滿足顧客的購物需求。

（二）公司經(jīng)營模式

報告期內(nèi)，公司主要經(jīng)營模式未發(fā)生變化，經(jīng)營模式主要包括聯(lián)營、經(jīng)銷、代銷和租賃。其中，聯(lián)營模式是公司最主要的經(jīng)營模式。公司主營業(yè)務(wù)收入占總營業(yè)收入的92.71%，其中主營業(yè)務(wù)收入業(yè)態(tài)占比為：百貨占比72.73%、超市占比26.33%、電器占比0.3%、租賃占比0.64%。

公司報告期各經(jīng)營模式數(shù)據(jù)與去年同期比較：

1、聯(lián)營模式

聯(lián)營是公司與供應(yīng)商的一種合作經(jīng)營方式，由公司提供營業(yè)場地，負責統(tǒng)一營銷策劃、統(tǒng)一服務(wù)規(guī)范、統(tǒng)一維護顧客關(guān)系，統(tǒng)一的外墻及內(nèi)部共用面積的裝修；供應(yīng)商負責商品配送、陳列、推介和現(xiàn)場服務(wù)，提供商品在公司商場的指定區(qū)域設(shè)立品牌專柜，按照公司整體要求負責柜臺的設(shè)計、裝修、裝飾、布置、維修及維護，自聘營業(yè)員負責銷售。商品的采購、銷售及存貨管理由供應(yīng)商負責，在商品未售出前，該商品仍屬供應(yīng)商所有，公司不承擔商品的跌價損失等風險；實現(xiàn)銷售后公司從銷售收入中按照約定的比率進行扣點分成。聯(lián)營方式中，商品銷售價格由供應(yīng)商確定。

2、經(jīng)銷模式

經(jīng)銷是指公司直接向供應(yīng)商采購商品，并自行銷售的經(jīng)營模式。經(jīng)銷模式下公司的利潤來源主要是商品進銷差價和返利收入。經(jīng)銷模式下，購進商品驗收入庫后納入庫存管理。通常，公司與供應(yīng)商在經(jīng)銷合同中對商品的退貨、換貨、價格管理、促銷管理做出約定，以降低公司庫存風險。庫存管理中，主要進行安全庫存管理，以防止貨品缺貨、斷貨、積壓。

公司百貨業(yè)務(wù)中，經(jīng)銷模式下的銷售額較小，主要是化妝品和部分服飾。東方紅廣場店、白銀世貿(mào)中心店、張掖購物廣場店部分商品采購模式為統(tǒng)采和地采相結(jié)合，寧夏購物廣場店和西寧國芳百貨店采購模式為地采。

公司超市業(yè)務(wù)中，超市業(yè)態(tài)經(jīng)銷模式下，蘭州地區(qū)超市采購模式為統(tǒng)采，白銀地區(qū)超市采購模式為統(tǒng)采和地采相結(jié)合，西寧地區(qū)超市采購模式為地采。

3、代銷模式

代銷模式下，商品所有權(quán)歸供應(yīng)商所有，公司不承擔商品價格下跌、過期、過季等風險。代銷模式下的收入、成本確認過程，與經(jīng)銷模式相同。公司僅對超市業(yè)務(wù)中的部分商品采取代銷。

4、租賃模式

租賃模式指商戶向公司租賃部分場地開展經(jīng)營，公司向商戶定期收取租金。公司目前采用租賃模式涉及的項目主要是餐飲、美發(fā)、健身、院線等。

（三）公司主要發(fā)展業(yè)態(tài)行業(yè)趨勢

1、社會消費品零售總額情況

2020年度，全國社會消費品零售總額391981億元，比上年下降3.9%。按消費類型分，商品零售352453億元，同比下降2.3%，降幅較1-11月份收窄0.7個百分點；餐飲收入39527億元，同比下降16.6%，降幅較1-11月份收窄2個百分點；商品零售與餐飲收入均呈降幅收窄態(tài)勢，持續(xù)回穩(wěn)向好。全年全國網(wǎng)上實物商品零售額97590億元，同比增長14.8%，增速較1-11月份放緩0.9個百分點，占社會消費品零售總額的比重為24.9%；網(wǎng)下實體店消費品零售額同比下降8.8%，降幅較1-11月份收窄1.3個百分點。2020年以百貨為主全國百家重點大型零售企業(yè)零售額同比下降13.8%，增速低于上年同期13.4個百分點。甘肅省全年社會消費品零售總額3632.4億元，比上年下降1.8%。增速逐季回升，一季度下降13.0%，二季度下降2.7%，三季度增長2.5%，四季度增長4.8%。寧夏自治區(qū)全年社會消費品零售總額1301.4億元，增速從1-2月份的下降16.5%收窄至全年下降7.0%。青海省全年社會消費品零售總額877.34億元，比上年下降7.5%。

2、行業(yè)分類分析

2020年，面對嚴峻復雜的國內(nèi)外環(huán)境特別是新冠肺炎疫情嚴重沖擊，在國家堅定實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略、統(tǒng)籌疫情防控和消費促進、推動消費回升和潛力釋放、促進形成強大國內(nèi)市場等一系列政策支撐下，消費呈現(xiàn)穩(wěn)步復蘇態(tài)勢，社零總額增速由負轉(zhuǎn)正，展現(xiàn)出我國內(nèi)需市場的強大韌性與活力。

（1）社會消費品零售總額略有下降，疫情有效控制后零售消費反彈明顯。2020年的新冠肺炎疫情對消費市場造成前所未有的沖擊，一季度，除超市等民生業(yè)態(tài)外，百貨、購物中心、奧特萊斯等很多企業(yè)被迫停業(yè)，1-2月社零總額同比下降20.5%，創(chuàng)下最大降幅。隨著我國疫情得到有效控制，復工復產(chǎn)有序推進，擴大內(nèi)需、促進消費等政策措施逐步落地見效，消費市場穩(wěn)步復蘇、持續(xù)回升，8月全國社會消費品零售總額實現(xiàn)本年首次正增長，全年累計跌幅收窄至-3.9%。2020年全國百家重點大型零售企業(yè)零售額同比下降13.8%，增速低于上年同期13.4個百分點。其中，12月份，全國百家大型百家重點大型零售企業(yè)零售額同比增長2.6%，增速較上年同期快3.1個百分點，較11月份快1.9個百分點。消費升級類商品市場情況相對較好，銷售增速明顯加快，四季度限額以上單位通訊器材類、化妝品類、金銀珠寶類商品零售額同比分別增長26.0%、21.2%、17.3%，分別比三季度加快16.0%、7.1%、5.0%。

（2）品質(zhì)消費提升，文娛占比增加。在國內(nèi)社會消費規(guī)模不斷擴大，增速放緩的同時，消費結(jié)構(gòu)也在發(fā)生著重大的變化，食品類的消費占比在減少，而品質(zhì)升級類的消費在提高。在消費發(fā)展變化過程中，消費結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)更加多樣化，消費者更加注重品質(zhì)體驗和時尚生活，百貨、購物中心、奧特萊斯等仍然有較大的發(fā)展機遇。近年來改造或新建的百貨店普遍增加了文娛互動項目，除了引進餐飲項目，增加引入了兒童娛樂、電子數(shù)碼、影城院線、室內(nèi)單項體育館等項目，在節(jié)假日期間，這些消費項目普遍為門店增加了可觀的客流。

（3）高端百貨業(yè)績突出，消費前景未來可期。2020年，百貨行業(yè)仍有很多亮眼的數(shù)據(jù)，其中一些企業(yè)都呈現(xiàn)奢侈品占比較大，而且對周邊輻射能力較強的特點，形成了所在城市的商業(yè)地標，吸引了所在城市及周邊城市，乃至周邊省份的消費者前往，受益于奢侈品消費回流，銷售業(yè)績明顯提升。對于百貨行業(yè)，優(yōu)勢在于品類組合能力強、對消費者的信譽度較高、品牌形象較好，這些特點與高端消費品的形象和定位相匹配。加之近年來，百貨行業(yè)普遍進行了升級改造，增強了互動體驗，提升了品質(zhì)感、時尚度，開展了富有成效的全渠道營銷，包括小程序、社群、直播等，在更多維度上宣傳了企業(yè)品牌、延伸了服務(wù)，通過全渠道營銷、專柜到家、深度聯(lián)營等，深化了與品牌供應(yīng)商的合作關(guān)系，改善了商場經(jīng)營和商品銷售兩張皮的情況，促使百貨業(yè)態(tài)更好的吸引高端品牌進駐，承載起高端品牌擴大消費的重要渠道。由于國際市場的出行限制，高端消費品終端市場回歸國內(nèi)高端百貨店消費，同時國內(nèi)消費者仍存持續(xù)升級消費需求，未來將延續(xù)2020年國內(nèi)高端消費品市場供需兩旺的場景。

（4）新型消費快速發(fā)展，數(shù)字化進程明顯加速。2020年，網(wǎng)絡(luò)購物、無接觸配送、直播帶貨、在線教育、在線醫(yī)療、在線文娛、線上健身等新業(yè)態(tài)新模式快速發(fā)展，在防疫保供、助力復工復產(chǎn)、推動消費復蘇和經(jīng)濟企穩(wěn)等方面發(fā)揮了重要作用。年初突如其來的疫情加速了實體零售企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，百貨業(yè)態(tài)應(yīng)用小程序商場、社群營銷、直播帶貨和超市普遍上線的到家業(yè)務(wù)最為突出，結(jié)合私域流量和社群化管理，在消費者無法到店或不愿到店的情況下，促進線上線下加快融合，在保持銷售業(yè)績、滿足消費需求等方面做出了貢獻。

（5）市場供給不斷優(yōu)化，境外消費加速回流。國產(chǎn)商品品質(zhì)不斷提升，進口渠道不斷拓寬，免稅購物政策不斷完善，加之疫情影響居民出境，境外消費回流勢頭明顯?？缇畴娚塘闶圻M口持續(xù)保持快速增長，海南實施離島免稅購物新政增速擴大明顯，全年免稅店銷售額達327.4億元，比上年增長1.27倍。

（數(shù)據(jù)來源：國家統(tǒng)計局網(wǎng)站，商務(wù)部網(wǎng)站，甘肅省統(tǒng)計局網(wǎng)站，寧夏自治區(qū)統(tǒng)計局網(wǎng)站，青海省統(tǒng)計局網(wǎng)站，中華全國商業(yè)信息中心，中國百貨商業(yè)協(xié)會）

3 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標

3.1 近3年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標

單位：元 幣種：人民幣

注：公司首次執(zhí)行新收入準則，收入采用凈額法，收入成本同時下降，除該因素，將上年數(shù)據(jù)按新準則調(diào)整后，收入增長4.65%。

3.2 報告期分季度的主要會計數(shù)據(jù)

單位：元 幣種：人民幣

季度數(shù)據(jù)與已披露定期報告數(shù)據(jù)差異說明

□適用 √不適用

4 股本及股東情況

4.1 普通股股東和表決權(quán)恢復的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10 名股東持股情況表

單位: 股

4.2 公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

√適用 □不適用

4.3 公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

√適用 □不適用

4.4 報告期末公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10 名股東情況

□適用 √不適用

5 公司債券情況

□適用 √不適用

三 經(jīng)營情況討論與分析

1 報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況

報告期內(nèi)，公司在董事會領(lǐng)導下，全力克服新冠疫情影響下的經(jīng)濟形勢變化，積極響應(yīng)國家政策及號召，落實“六?！?、“六穩(wěn)”工作；經(jīng)營層以務(wù)實、求真，努力創(chuàng)新的精神與決心積極對應(yīng)市場變化，緊抓公司各項運營。

（一）確保商品供應(yīng)，穩(wěn)定消費價格，積極響應(yīng)努力拉動消費活躍度

疫情期間公司積極響應(yīng)政府號召，踐行社會責任，超市各門店堅守運營保障民生，百貨各經(jīng)營門店先后階段性閉店，各公司切實做好抓生產(chǎn)經(jīng)營與社會責任相結(jié)合。復工復產(chǎn)期間，公司積極配合各級政府部門，開展各項安全保障工作，積極為廣大消費者與員工提供安全的工作及購物環(huán)境。積極參與各地區(qū)政府部門組織的消費促進活動，結(jié)合自身營銷特點與顧客需求，制定多維度、線上線下結(jié)合多種方式的大力度消費促進方案，確保消費者享受到更實惠的讓利優(yōu)惠，提供性價比更高的商品服務(wù)；公司的帶頭表率作用得到了各地方政府的好評與獎勵。疫情期間，公司攜手合作伙伴共克時艱，為供應(yīng)商累計減免租金達一千三百余萬元；疫情閉店期間，百貨各門店率先展開線上業(yè)務(wù)，組織優(yōu)質(zhì)貨源，積極拓展線上銷售渠道，直播帶貨業(yè)務(wù)，滿足疫期不同消費群體“個性化”、“差異化”的消費需求。

（二）強化安全保衛(wèi)，護航安全運營

疫情期間，公司迅速成立防疫防控領(lǐng)導小組，科學研判，精準施策，有效指揮各地區(qū)經(jīng)營單位防控工作的有序開展。公司疫情防控作業(yè)規(guī)范、線上員工動態(tài)信息網(wǎng)格化管理等各項工作經(jīng)驗，多次被主管部門推廣運用，得到好評。2020年，公司落實“嚴制度，嚴管理，嚴考核，嚴處理”的總體方針，確保了年度各項安全管理目標的實現(xiàn)。公司強化企業(yè)安全經(jīng)營主體責任到個人，加強企業(yè)安全經(jīng)營制度建設(shè)。擬定疫情防控手冊制度、應(yīng)急響應(yīng)管理制度等，健全完善了消防安全管理制度、突發(fā)事件處理制度等，要求各經(jīng)營單位從員工安全學習入手，狠抓安全經(jīng)營管理培訓，實行培訓考核制與年終評定掛鉤。年內(nèi)公司接待各級主管部門安全應(yīng)急檢查83次，組織七千余人次消防安全再教育與應(yīng)急模擬演練。突出超前預防、消除隱患，嚴格遵守和執(zhí)行開閉店、設(shè)備運行規(guī)章規(guī)范，熟悉安全應(yīng)急處理行為規(guī)范，筑牢了安全經(jīng)營的基礎(chǔ)，確保了全年安全運行無事故。

（三）豐富商業(yè)形態(tài)，推進主業(yè)升級調(diào)整與品牌優(yōu)化，提升消費體驗

2020年，國芳百貨東方紅廣場店啟動地下G層經(jīng)營改造，擴增經(jīng)營面積，籌劃與城市軌道交通地鐵接軌，利用交通動線導入新的人流引擎，形成地鐵商業(yè)與原商業(yè)的聯(lián)動，豐富業(yè)態(tài)組合，強化硬件主題場景打造，增加年輕化消費元素，豐富生活中心功能。綜超廣場店配合軌道交通、地下商業(yè)改造縮減經(jīng)營規(guī)模，調(diào)整經(jīng)營定位，更加滿足中產(chǎn)階級的新興消費需求。國芳百貨東方紅廣場店完成中廳及雙側(cè)扶梯改造項目，改善升級店堂形象；西寧、銀川餐飲業(yè)態(tài)配套改造工程完成，形成餐飲+體驗多功能組合；國芳G99購物中心試營業(yè)期間受疫情影響進行二次招商調(diào)整，門店下調(diào)購物業(yè)態(tài)占比，增加兒童教育、益智娛樂、餐飲娛樂等體驗類項目提升至50%以上，增強門店年輕化消費場景，為顧客提供更好的消費體驗。

公司著力于持續(xù)進行中高端品牌升級和購物中心化轉(zhuǎn)型，2020年各公司品牌新進引入211家、裝修升級調(diào)改72家，其中以Tom Ford、73小時、蹀愫、RE’VAN、Edition、哥文花園等為代表的37首店品牌，在品牌新穎度和市場號召力方面有效提升。公司喜獲茅臺酒2020年度KA客戶資格，在為廣大消費者提供便捷平價的高檔國酒購買渠道的同時，也增強了更優(yōu)的服務(wù)體驗，提高了公司品牌美譽度。

（四）加強零售多元業(yè)態(tài)發(fā)展，積極發(fā)展連鎖，合作經(jīng)營奧特萊斯項目，加強單店產(chǎn)出，關(guān)停低績效門店

公司強化區(qū)域深耕，穩(wěn)固地區(qū)優(yōu)勢，發(fā)揮和保持百貨主業(yè)優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，優(yōu)化存量網(wǎng)點，與杉杉商業(yè)聯(lián)合發(fā)展城市奧特萊斯業(yè)態(tài)，彌補城市發(fā)展空窗期，公司在招商、運營、資金及開業(yè)支持等多方面給予協(xié)助，積極籌備項目如期開業(yè)，市場反應(yīng)良好。合理處置低績效門店，關(guān)停國芳百貨西固店虧損門店，及時安置供應(yīng)商后續(xù)經(jīng)營及結(jié)算事項，有效安置百名員工工作崗位，妥善處置顧客團購及積分業(yè)務(wù)正常使用及消費，未造成社會負面影響。在發(fā)展連鎖方面，公司已鎖定三線市場部分商業(yè)地產(chǎn)項目，進入商務(wù)談判階段。

（五）激活線上價值，持續(xù)全渠道零售建設(shè)，培育數(shù)字化營銷驅(qū)動能力

疫情期間公司利用自媒體公眾號、線上商城、云POS支付、小程序等線上平臺，打造“在線購物云逛街”消費平臺，滿足在線購物、在線支付、線下配送的居家消費需求。百貨板塊上線公眾號小程序線上商城，結(jié)合社群營銷、直播推廣等方式打通線上線下交互引流，精準營銷的有效推廣。2020年，公司覆蓋直播營銷及社群營銷的客戶數(shù)逾20萬人次，品牌店鋪在企業(yè)微信中活躍客戶群425個，吸納企業(yè)微信群成員數(shù)12萬余人，開展直播活動近200場次，有效提升線上獲客能力，為公司持續(xù)發(fā)展全渠道零售能力奠定良好的基礎(chǔ)。

通過有效打造企業(yè)私域流量平臺，持續(xù)培育員工精準營銷、精細化運營的專業(yè)技能；通過顧客標簽管理及社群營銷的個性化服務(wù)，精準把握顧客需求；通過顧客生命周期管理，全方位進行會員數(shù)據(jù)分析，提取線下、線上顧客消費大數(shù)據(jù)，精準開展營銷復盤，精準制定目標客群招新、喚醒、回購策略，制定品牌招商策略，制定線上商城小程序等技術(shù)平臺的開發(fā)策略；通過數(shù)據(jù)中心分析建模及業(yè)務(wù)優(yōu)化，不斷建設(shè)數(shù)據(jù)化運用的中樞功能。

（六）調(diào)動員工廣泛參與疫期防控，增強員工業(yè)務(wù)能力培育，適應(yīng)新環(huán)境

疫情期間，各公司密切配合形成聯(lián)動效能，在百貨門店關(guān)閉期間，收銀、采購、配送等崗位員工全線馳援超市，保障超市運營秩序；全面調(diào)動物業(yè)專業(yè)人員保障經(jīng)營環(huán)境消殺規(guī)范，保障顧客進店測溫等安全措施；公司黨委號召全體黨員及先進份子，赴一線崗位自主上崗，幫助門店排憂解難，幫助轄區(qū)街道勸返點開展志愿服務(wù)工作；號召全體員工參與防疫緊急物資的捐助；通過《致全體員工的一封信》廣而告之，加強員工責任感、使命感，熱心投入于本職工作。在疫期大環(huán)境的壓力下，百貨員工積極參與線上業(yè)務(wù)的學習與實踐，開展線上營銷推廣業(yè)務(wù)；超市員工超負荷完成門店搬遷調(diào)整、茅臺酒直銷等新業(yè)務(wù)的展開。公司仍堅持人才結(jié)構(gòu)優(yōu)化，展開部分公司中層干部競爭上崗工作，干部輪崗調(diào)整工作，應(yīng)屆管理培訓生招錄工作?？冃Ч芾砼c激勵方面，以目標責任考核為主線，結(jié)合公司發(fā)展目標調(diào)整優(yōu)化KPI關(guān)鍵績效結(jié)構(gòu)；推廣超市店長月度利潤掛鉤激勵試點工作，局部帶動團隊積極性及激勵有效性。

（七）傳承企業(yè)文化建設(shè)，踐行社會責任，助力疫期提振信心

公司企業(yè)文化從社會責任承擔、公司正向文化宣導及員工文化層面努力堅持展開各項社會實踐工作。集團公司捐贈人民幣60萬元用于疫情防控醫(yī)療領(lǐng)域，寧夏國芳、國芳G99購物中心、國芳綜超向各地區(qū)疫情防控志愿者捐贈上萬元速食品，并于6月國芳綜超被甘肅省慈善總會與蘭州晨報社聯(lián)合授予“甘肅省抗擊疫情社會責任感企業(yè)”稱號。公司通過“國芳文化”微信公眾號平臺、公司官網(wǎng)、微信朋友圈媒介大力宣傳防疫防控、企業(yè)社會責任，宣傳疫情期間做出突出貢獻的優(yōu)秀員工、優(yōu)秀團隊，通過社會事件，引導員工樹立正確的價值觀與社會責任感。

2 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

3 面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

4 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用 □不適用

（1）財政部于2017年7月5日發(fā)布了《關(guān)于修訂印發(fā)〈企業(yè)會計準則第14號——收入〉的通知》(財會【2017】22號)，要求境內(nèi)上市企業(yè)，自2020年1月1日起施行。由于上述收入會計準則的修訂，公司需對原采用的相關(guān)會計政策進行相應(yīng)調(diào)整。

（2）本次變更后，公司將執(zhí)行財政部于2017年修訂并發(fā)布的《企業(yè)會計準則第14號——收入》。其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

5 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

6 與上年度財務(wù)報告相比，對財務(wù)報表合并范圍發(fā)生變化的，公司應(yīng)當作出具體說明。

√適用 □不適用

截止2020年12月31日，本公司合并財務(wù)報表范圍內(nèi)子公司及孫公司如下：

本公司合并財務(wù)報表范圍及其變化情況見本附注六

證券代碼：601086 證券簡稱：國芳集團 公告編號：2021-011

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

第五屆監(jiān)事會第十一次會議決議公告

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年4月27日下午15:00在公司十五樓會議室召開了第五屆監(jiān)事會第十一次會議。公司監(jiān)事白海源、魏莉麗、蔣勇以現(xiàn)場方式參會并表決，會議由監(jiān)事會主席白海源主持召開，應(yīng)到監(jiān)事3人，實到監(jiān)事3人，符合《中華人民共和國公司法》以及《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會議審議并通過以下議案：

一、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度監(jiān)事會工作報告》的議案

工作報告回顧并總結(jié)了公司監(jiān)事會2020年度的工作情況。具體內(nèi)容詳見公司于2021年4月28日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）刊登的相關(guān)公告《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年度監(jiān)事會工作報告》。

本議案尚需提交2020年度股東大會審議。

以上議案同意票3票、反對票0票、棄權(quán)票0票

二、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告》及其摘要的議案

監(jiān)事會認為：根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，公司編制了《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司2020年年度報告》及其摘要。年報編制和審核程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告內(nèi)容真實、準確、完整地反映了公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。監(jiān)事會認為上述報告及其摘要如實反映了公司2020年度整體經(jīng)營運行情況。

以上議案同意票3票、反對票0票、棄權(quán)票0票

三、審議通過《關(guān)于公司2020年關(guān)聯(lián)交易情況及2021年關(guān)聯(lián)交易計劃的議案》

監(jiān)事會認為：公司2020年度的關(guān)聯(lián)交易事項執(zhí)行了2019年度公司董事會審議通過的預計2020年度關(guān)聯(lián)交易計劃，符合相關(guān)規(guī)定。交易定價參照市場價格確定，嚴格履行了公司董事會和股東大會的審議程序。關(guān)聯(lián)交易所涉及的關(guān)聯(lián)方回避了所有有關(guān)關(guān)聯(lián)議案的表決。不存在損害公司和非關(guān)聯(lián)股東利益的情形，也不會對公司獨立性產(chǎn)生影響。公司2021年度預計的關(guān)聯(lián)交易，均為公司正常經(jīng)營中必要的、合理的行為，有利于公司相關(guān)主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。

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四、審議通過《公司2020年度財務(wù)決算報告及2021年財務(wù)預算方案》

監(jiān)事會認為：公司2020年度財務(wù)報告經(jīng)中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無保留意見的審計報告確認，能夠真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2021年財務(wù)預算方案依據(jù)公司整體經(jīng)營實際運行情況，對2021年經(jīng)營目標進行了務(wù)實、合理的預算。

監(jiān)事會認為：經(jīng)認真審核，本次利潤分配方案符合相關(guān)法律、法規(guī)的要求及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，符合公司發(fā)展需求，不存在損害公司及其他股東、特別是中小股東利益的情形。

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六、審議通過《關(guān)于續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構(gòu)的議案》

監(jiān)事會認為：公司續(xù)聘的中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，項目組成員具備專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)，且具有多年為上市公司提供審計服務(wù)的能力和經(jīng)驗，能夠客觀、獨立、公正地對公司財務(wù)狀況及內(nèi)部控制情況進行審計，能夠滿足公司對于審計工作的要求，聘任決策程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。

以上議案同意票3票、反對票0票、棄權(quán)票0票

七、審議通過《甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司募集資金年度存放與實際使用情況的專項報告》的議案

監(jiān)事會對公司募集資金的使用情況進行監(jiān)督，認為：公司認真按照《募集資金專項管理制度》的要求管理和使用募集資金，公司募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致，未發(fā)現(xiàn)募集資金使用不當?shù)那闆r，沒有損害股東和公司利益的情況發(fā)生。公司董事會出具的《關(guān)于2020年度募集資金存放與使用情況的專項報告》，經(jīng)核查，該報告符合《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》以及《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等有關(guān)募集資金管理的規(guī)定，真實、準確的反映了公司2020年度募集資金實際存放與使用情況。

以上議案同意票3票、反對票0票、棄權(quán)票0票

八、審議通過《關(guān)于公司會計政策變更的議案》

監(jiān)事會認為：公司依據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第21號—租賃》（財會35號）的規(guī)定，對公司會計政策進行相應(yīng)變更，符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定。決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

以上議案同意票3票、反對票0票、棄權(quán)票0票

九、審議通過《公司2020年度內(nèi)部控制評價報告》的議案

監(jiān)事會認為：公司對內(nèi)部控制情況進行了自我評價，2020年度內(nèi)部控制評價報告客觀、真實地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況，內(nèi)控管理體系能得到有效執(zhí)行，能夠保證公司運營合法合規(guī)，有效推進公司發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)步實現(xiàn)。

監(jiān) 事 會

2021年4月28日

證券代碼：601086 證券簡稱：國芳集團 公告編號：2021-014

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

關(guān)于公司續(xù)聘2021年度審計機構(gòu)的公告

重要內(nèi)容提示：

● 擬續(xù)聘的會計師事務(wù)所名稱：中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中喜會計師事務(wù)所”）

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年4月27日召開第五屆董事會第十三次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構(gòu)的議案》，并同意提交公司2020年年度股東大會審議。具體情況如下：

一、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所的基本情況

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息

中喜會計師事務(wù)所于2013年11月28日經(jīng)北京市財政局（京財會許可0071）號文批準，由中喜會計師事務(wù)所有限責任公司轉(zhuǎn)制設(shè)立（中喜會計師事務(wù)所有限責任公司于1999年9月由財政部批準設(shè)立）。中喜會計師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照登記機關(guān)為北京市東城區(qū)市場監(jiān)督管理局，統(tǒng)一社會信用代碼9111010108553078XF，注冊地址為北京市東城區(qū)崇文門外大街11號新成文化大廈A座1101室。中喜會計師事務(wù)所擁有北京市財政局核發(fā)的編號為11000168號會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，擁有財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會核發(fā)的編號為000356的會計師事務(wù)所證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證。自2013年11月改制設(shè)立以來一直從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

2、人員信息

中喜會計師事務(wù)所首席合伙人為張增剛。目前合伙人共74名，注冊會計師454名。上年度末簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師人數(shù)286人。

3、業(yè)務(wù)規(guī)模

中喜會計師事務(wù)所最近一年收入總額（經(jīng)審計）：30,945.26萬元，審計業(yè)務(wù)收入（經(jīng)審計）：270,06.21萬元，證券業(yè)務(wù)收入（經(jīng)審計）：10,569.68萬元。上年度上市公司審計客戶家數(shù)：40家，掛牌公司審計客戶家數(shù)：206家。涉及制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)等行業(yè)。

上年度上市公司審計客戶前五大主要行業(yè)：

上年度掛牌公司審計客戶前五大主要行業(yè)：

上年度上市公司審計收費：7,599.07萬元，上年度掛牌公司審計收費：2,510.72萬元，上年度本公司同行業(yè)上市公司審計客戶家數(shù)2家，上年度本公司同行業(yè)掛牌公司審計客戶家數(shù)15家。

4、投資者保護能力

2020年中喜會計師事務(wù)所所購買的職業(yè)保險累計賠償限額8000萬元，能夠覆蓋因?qū)徲嬍е碌拿袷沦r償責任。近三年無因在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔民事責任的情況。

5、獨立性和誠信記錄

中喜會計師事務(wù)所不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形，近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施12次、自律監(jiān)管措施0次和紀律處分0次。14名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施18次和自律監(jiān)管措施0次。

（二）項目成員信息

1、人員信息

項目合伙人：杜麗艷，2002年成為注冊會計師，2002年至今就職于中喜會計師事務(wù)所，從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，未有兼職情況。2002年開始從事上市公司審計，以前沒有為本公司提供審計服務(wù)。近三年簽署上市公司審計報告3家。

簽字會計師：王克逸，2020年成為注冊會計師，2016年至今就職于中喜會計師事務(wù)所，從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，未有兼職情況。2016年開始從事上市公司審計，2020年開始為國芳集團提供審計服務(wù)。近三年簽署2家上市公司審計報告。

項目質(zhì)量控制復核人：孫永杰，2001年成為注冊會計師，2011年從事上市公司審計業(yè)務(wù)，1998年至今就職于中喜會計師事務(wù)所，2013年至今從事質(zhì)控復核工作，近三年復核過6家上市公司審計報告。

2、誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復核人近三年未受到過刑事處罰，未受到過證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，未受到過證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分。

3、獨立性

中喜會計師事務(wù)所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復核人等不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/p>

（三）審計收費

2021年度在公司現(xiàn)有審計范圍內(nèi)，聘用中喜會計師事務(wù)所的審計服務(wù)費用預計為壹佰壹拾萬元整（不包括審計過程中會計師代墊的差旅費用、食宿費等費用），其中財務(wù)報表審計費用和專項審計（控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況說明、年度募集資金存放與使用情況鑒證報告）為玖拾萬元整，內(nèi)部控制審計費用為貳拾萬元整。本期審計費用與上一期審計費用一致。

二、續(xù)聘會計師事務(wù)所履行的程序

（一）審計委員會審核意見

報告期內(nèi)，在為公司提供年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計報告過程中，中喜會計師事務(wù)（特殊普通合伙）所嚴格按照注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行恰當?shù)膶徲嫵绦?，獲取充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，出具的財務(wù)報告能夠準確、客觀、真實地反映公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，切實履行了審計機構(gòu)應(yīng)盡的職責。審計委員會與中喜會計師事務(wù)所就審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分的討論與溝通，在審計期間也未發(fā)現(xiàn)審計中存在其他的重大事項。經(jīng)審核，公司實際支付審計費用的2020年度審計費主要為公司年度審計費用和內(nèi)控審計費用，與公司所披露的審計費用情況相符。

審計委員會同意續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度財務(wù)報告及內(nèi)控審計機構(gòu)，審計費用為人民幣110萬元，其中年度財務(wù)報表審計費用90萬元（含控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況說明和年度募集資金存放與使用情況鑒證報告專項審計），內(nèi)控審計費用20萬元，并將續(xù)聘事項提交公司董事會及股東大會審議。

（二）獨立董事意見

1、事前審核意見：中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有從事證券業(yè)務(wù)資格，其在擔任公司審計機構(gòu)期間，遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》，勤勉盡責，公允合理地發(fā)表了獨立審計意見。為保證公司審計工作的連續(xù)性和完整性，我們同意將續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所的議案提交公司第五屆董事會第十三次會議審議。

2、獨立意見：中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備擔任財務(wù)審計和內(nèi)控審計機構(gòu)的資質(zhì)條件，具有相應(yīng)的專業(yè)知識和履行能力，能夠滿足公司審計工作的要求。公司的聘用程序符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)和公司制度的規(guī)定，不存在損害公司和股東利益的情形。我們同意公司續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構(gòu)，并提交股東大會審議。

（三）董事會審議與表決情況

公司于2021年4月27日召開第五屆董事會第十三次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司及所有子公司2021年度審計及其它常規(guī)審計的外部審計機構(gòu)，并將該議案提交股東大會審議。

（四）本次續(xù)聘中喜會計師事務(wù)所事項尚需提交公司2020年年度股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

證券代碼：601086 證券簡稱：國芳集團 公告編號：2021-016

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司

關(guān)于公司會計政策變更的公告

● 本次執(zhí)行新租賃準則對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響。

● 本次會計政策變更事項無須提交公司股東大會審議。

甘肅國芳工貿(mào)（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年4月27日召開第五屆董事會第十三次會議，審議通過了《關(guān)于公司會計政策變更的議案》。具體情況如下：

一、概述

（一）會計政策變更的原因

財政部于2018年12月7日發(fā)布了《關(guān)于修訂印發(fā)<企業(yè)會計準則第21號-租賃>的通知》（財會35號）（以下簡稱“新租賃準則”）,要求在境內(nèi)外同時上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財務(wù)報告準則或企業(yè)會計準則編制財務(wù)報表的企業(yè)，自2019年1月1日起施行；其他執(zhí)行企業(yè)會計準則的企業(yè)自2021年1月1日起施行。

（二）會計政策變更日期

根據(jù)前述規(guī)定，公司自2021年1月1日起執(zhí)行新租賃準則。

（三）變更前后采用的會計政策

本次變更前：本次變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、《企業(yè)會計準則應(yīng)用指南》、《企業(yè)會計準則解釋公告》以及其他相關(guān)規(guī)定。

本次變更后：本次變更后，公司將按照財政部發(fā)布的新租賃準則中的規(guī)定執(zhí)行。其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、《企業(yè)會計準則應(yīng)用指南》、《企業(yè)會計準則解釋公告》以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）本次會計政策變更的主要內(nèi)容

根據(jù)財會35號有關(guān)規(guī)定，公司修訂后的新租賃準則主要變更內(nèi)容如下：

1、新租賃準則下，除短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃外，承租人不再區(qū)分融資租賃和經(jīng)營租賃，所有租賃將采用相同的會計處理，均須確認使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債：

2、對于使用權(quán)資產(chǎn)，承租人能夠合理確認租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，應(yīng)當在租賃資產(chǎn)剩余壽命內(nèi)計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，應(yīng)當在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余壽命兩者熟短的期間內(nèi)計提折舊。同時承租人需確定使用權(quán)資產(chǎn)是否發(fā)生減值，并對已識別的減值損失進行會計處理。

3、對于租賃負債，承租人應(yīng)當計算租賃負債在租賃期內(nèi)各期間的利息費用，并計入當期損益。

4、對于短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃，承租人可以選擇不確認使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債，并在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法或其他系統(tǒng)合理的方法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當期損益

二、本次會計政策變更對公司的影響

本次執(zhí)行新租賃準則對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

本次會計政策變更事項無須提交公司股東大會審議。

三、獨立董事、監(jiān)事會的結(jié)論性意見

（一）獨立意見

獨立董事認為：公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第21號—租賃》（財會35號）的規(guī)定，對公司會計政策進行相應(yīng)變更，符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定。本次會計政策變更已履行了相關(guān)審批程序，符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。因此，我們對公司關(guān)于會計政策變更的事項表示一致同意。